福州第十八中学  教师出差及差旅费报销管理办法

福州第十八中学

教师出差及差旅费报销管理办法

为进一步规范学校教职员工公务出差行为，加强差旅费报销管理，根据《福州市财政局关于印发<福州市市直机关差旅费管理办法>的通知》（榕财行〔2014〕37号）、《福州市财政局关于印发<福州市市直机关差旅费管理办法有关问题的解答>的通知》（榕财行〔2017〕175号）等规定，本着逐级审核、逐级负责的管理原则，结合我校实际，制定本办法。

一、出差人员管理

1.教师因公外出考察、学习、开会、执行任务等，如须到外地出差、或虽在本地公出但须较长时间离岗、或在假期出差但要学校报销差旅费的，都应事先办理出差审批手续，经学校同意后方可出行。校级领导出差还须经市教育工委审批同意后方可出行。

教师申请出差时应提供相关依据文件原件（上级部门下发的公文、通知或业务单位发送的邀请函等），如无原件，应从官方网站或公文系统下载文件打印并注明出处，以便核查。

经校长签字同意后，出差材料报校办公室盖公章确认。出差审批手续方可生效。

2、学校加强对出差人员开展行前教育。

在审批过程中，学校领导会对出差教师开展行前教育。

要求出差人员严格按照文件规定的行程和时间出行；不得在出差期间发生因私停留、绕道等行为（含提前出发或推迟返程）；不得安排明显以旅游为目的的差旅活动。

要求出差人员办好请假手续。出差人员如因公务须延期回校，应提前向单位领导报告审批（含节假日），经校长同意后方可延期。出差人员回校后要向办公室提供确需延期的公务证明，经核实后补办公假手续。

二、出差人员差旅费管理

1、出差人员差旅费报销严格按照《福州市财政局关于印发<福州市市直机关差旅费管理办法>的通知》（榕财行〔2014〕37号）、《福州市财政局关于印发<福州市市直机关差旅费管理办法有关问题的解答>的通知》（榕财行〔2017〕175号）的规定进行。

2、差旅费报销程序。

（1）出差人员回校后一周内须到财务室办理报销手续，按财务人员的要求填写报销单，并提供相关文件和票据。

（2）财务人员按照财务相关规定对报销材料进行严格初审。审查报销项目是否符合规定、报销金额是否符合标准、相关票据是否真实有效等。如有不符规定之处，应要求出差人员补齐材料、完善手续。然后重新进行审核。

（3）财务人员审核过关后，将差旅费报销材料报送总务处主任复审核签。总务处主任应再次认真审核材料，并签署审核意见，签字负责。

（4）总务处主任审核过关后，将差旅费报销材料报送分管副校长审批。分管副校长签署审批意见后签字负责。

（5）总务处将报销材料报送校长审批，最后由校长签字同意，报销手续生效。

3、差旅费报销注意事项。

（1）出于安全考虑，不提倡工作人员驾驶私家车出差。私家车所发生的燃料费、维修费、过桥过路费、停车费等不能报销。

（2）出差乘坐飞机的，往返驻地和机场的专线地铁、客车费用凭据报销。出租小汽车费用不能报销。

（3）出差人员在出差地点，市内交通自行解决，市内交通费用单位不予报销。

（4）工作人员出差期间经批准因私停留、绕道而产生的差旅费（含食宿费、交通费等）由个人自理；工作人员出差期间发生未经批准擅自因私停留、绕道的行为的，出差期间的所有费用，学校有权不予报销。

（5）未尽事项，详见榕财行〔2014〕37号、榕财行〔2017〕175号两份文件。

福州第十八中学  

2018年3月1日